15.01.2024 – 19.01.2024

Австрийская Республика

Национальный советом был принят следующий Федеральный закон:

Bundesgesetz, mit das Transparenzdatenbankgesetz 2012 geändert wird

Федеральный закон о внесении изменений и дополнений в Закон об открытом банке данных 2012 года

Как следует из названия самого акта, в соответствии с настоящим Законом изменяются положения Закона об открытом банке данных 2012 года (Transparenzdatenbankgesetz 2012) в части регулирования полномочий по обработке данных.

Европейский Союз

Европейским Парламентом и Советом был принят следующий нормативно-правовой акт:

Regulation (EU) 2023/2844 of the European Parliament and of the Council of 13 December 2023 on the digitalisation of judicial cooperation and access to justice in cross-border civil, commercial and criminal matters, and amending certain acts in the field of judicial cooperation

Регламент (EU) 2023/2844 Европейского Парламента и Совета от 13 декабря 2023 года о цифровизации судебного сотрудничества и доступа к правосудию по трансграничным гражданским, коммерческим и уголовным делам и о внесении изменений и дополнений в определенные акты в сфере судебного сотрудничества

В соответствии с настоящим Регламентом регулируются правоотношения, связанные с использованием средств электронной связи между компетентными органами в рамках судебного сотрудничества по гражданским, коммерческим и уголовным делам, а также использованием электронной связи между физическими и юридическими лицами и компетентными органами в рамках судебного сотрудничества по гражданским и коммерческим делам.

Советом ЕС было принято следующее Решение:

Council Decision (CFSP) 2023/2874 of 18 December 2023 amending Decision 2014/512/CFSP concerning restrictive measures in view of Russia’s actions destabilising the situation in Ukraine

Решение Совета (CFSP) 2023/2874 от 18 декабря 2023 года о внесении изменений и дополнений в Решение 2014/512/CFSP об ограничительных мерах, применяемых в связи с действиями России, направленными на дестабилизацию ситуации в Украине

Как следует из названия самого акта, Решением изменяются положения Решения Совета 2014/512/CFSP от 31 июля 2014 года об ограничительных мерах, применяемых в связи с действиями России, направленными на дестабилизацию ситуации в Украине (Council Decision 2014/512/CFSP of 31 July 2014 concerning restrictive measures in view of Russia's actions destabilising the situation in Ukraine), в части регулирования новых и корректировки ранее действовавших торговых ограничений.

Королевство Швеция

Риксдагом были приняты следующие Законы:

Lag (2023:796) om ändring i inkomstskattelagen (1999:1229)

Закон (2023:796) о внесении изменений в Закон (1999:1229) о подоходном налоге

Настоящим законом вносится положение, в соответствии с которым сохраняется пороговое значение для налога на прибыль организаций от налогооблагаемых доходов на 2024 год. Пороговое значение будет составлять 598 500 шведских крон.

Lag (2023:799) om ändring i inkomstskattelagen (1999:1229)

Закон (2023:799) о внесении изменений в Закон (1999:1229) о подоходном налоге

Настоящим законом устанавливается ряд налоговых послаблений для экспертов, научных работников и иных ключевых лиц. В частности, срок действия льготы продлён с пяти лет с даты начала пребывания в Швеции до семи лет. Соответственно, изменяется требование к сроку пребывания в Швеции, срок продлён с пяти до семи лет. Новые нормы призваны повысить конкурентоспособность шведского налогового законодательства.

Lag (2023:804) om ändring i skatteförfarandelagen (2011:1244)

Закон (2023:804) о внесении изменений в Закон (2011:1244) о порядке налогообложения

Настоящим законом в текст основного закона вносятся положения, связанные с принятием государственного бюджета на 2024 год.

Lag (2023:805) om ändring i tullagen (2016:253)

Закон (2023:805) о внесении изменений в Закон (2016:253) о таможне

Настоящим законом в текст основного закона вносятся положения, связанные с принятием государственного бюджета на 2024 год.

Lag (2023:824) om ändring i lagen (1996:1006) om valutaväxling och annan finansiell verksamhet

Закон (2023;824) о внесении изменений в Закон (1996:1006) об обмене валют и иной финансовой деятельности

Согласно национальному исследованию рисков легализации доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма, проведённого 2020/2021 годах, а также докладу Государственного полицейского управления центральную роль в обороте и легализации доходов, полученных преступным путём, играют пункты обмена валюты. Лица, занимающиеся обменом валюты или иной финансовой деятельностью (финансовые институты) обязаны зарегистрироваться в Государственной инспекции по надзору за финансовыми учреждениями, которая должна контролировать соблюдение этими лицами положений законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путём, и имеет право вмешаться в деятельность лиц, не соблюдающих требований законодательства. В целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путём, при осуществлении финансовыми институтами своей деятельности, вносятся новые положения, в соответствии с которыми:

– лицо, осуществляющее деятельность по обмену валюты или иную финансовую деятельность, обязаны регистрироваться, даже если эта деятельность незначительна или не является основной;

– вводится общее требование соответствия требованиям для лиц, занимающихся обменом валюты или иной финансовой деятельностью, обладают существенной долей владения в финансовом институте или входят в состав его руководства;

– финансовый институт обязан сообщать в Государственную инспекцию по надзору за финансовыми учреждениями обо всех изменениях об обстоятельствах, которые были указаны при регистрации, и

– Государственная инспекция по надзору за финансовыми учреждениями будет вправе назначить штраф лицам, не предоставившим сведения в Инспекцию, или не исполнившим обязанность по регистрации при осуществлении деятельности, требующей обязательной регистрации.

Lag (2023:825) om ändring i lagen (1991:980) om handel med finansiella instrument

Закон (2023:825) о внесении изменений в Закон (1991:980) о торговле финансовыми инструментами

Согласно национальному исследованию рисков легализации доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма, проведённого 2020/2021 годах, а также докладу Государственного полицейского управления центральную роль в обороте и легализации доходов, полученных преступным путём, играют пункты обмена валюты. Лица, занимающиеся обменом валюты или иной финансовой деятельностью (финансовые институты) обязаны зарегистрироваться в Государственной инспекции по надзору за финансовыми учреждениями, которая должна контролировать соблюдение этими лицами положений законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путём, и имеет право вмешаться в деятельность лиц, не соблюдающих требований законодательства. В целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путём, при осуществлении финансовыми институтами своей деятельности, вносятся новые положения, в соответствии с которыми:

– лицо, осуществляющее деятельность по обмену валюты или иную финансовую деятельность, обязаны регистрироваться, даже если эта деятельность незначительна или не является основной;

– вводится общее требование соответствия требованиям для лиц, занимающихся обменом валюты или иной финансовой деятельностью, обладают существенной долей владения в финансовом институте или входят в состав его руководства;

– финансовый институт обязан сообщать в Государственную инспекцию по надзору за финансовыми учреждениями обо всех изменениях об обстоятельствах, которые были указаны при регистрации, и

– Государственная инспекция по надзору за финансовыми учреждениями будет вправе назначить штраф лицам, не предоставившим сведения в Инспекцию, или не исполнившим обязанность по регистрации при осуществлении деятельности, требующей обязательной регистрации.

Lag (2023:826) om ändring i lagen (1998:1479) om värdepappers centraler och kontoföring av finansiella instrument

Закон (2023:826) о внесении изменений в Закон (1998:1479) о центральных депозитариях ценных бумаг и деятельности по учёту и переходу прав на финансовые инструменты

Согласно национальному исследованию рисков легализации доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма, проведённого 2020/2021 годах, а также докладу Государственного полицейского управления центральную роль в обороте и легализации доходов, полученных преступным путём, играют пункты обмена валюты. Лица, занимающиеся обменом валюты или иной финансовой деятельностью (финансовые институты) обязаны зарегистрироваться в Государственной инспекции по надзору за финансовыми учреждениями, которая должна контролировать соблюдение этими лицами положений законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путём, и имеет право вмешаться в деятельность лиц, не соблюдающих требований законодательства. В целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путём, при осуществлении финансовыми институтами своей деятельности, вносятся новые положения, в соответствии с которыми:

– лицо, осуществляющее деятельность по обмену валюты или иную финансовую деятельность, обязаны регистрироваться, даже если эта деятельность незначительна или не является основной;

– вводится общее требование соответствия требованиям для лиц, занимающихся обменом валюты или иной финансовой деятельностью, обладают существенной долей владения в финансовом институте или входят в состав его руководства;

– финансовый институт обязан сообщать в Государственную инспекцию по надзору за финансовыми учреждениями обо всех изменениях об обстоятельствах, которые были указаны при регистрации, и

– Государственная инспекция по надзору за финансовыми учреждениями будет вправе назначить штраф лицам, не предоставившим сведения в Инспекцию, или не исполнившим обязанность по регистрации при осуществлении деятельности, требующей обязательной регистрации.

Lag (2023:827) om ändring i lagen (2004:46) om värdepappersfonder

Закон (2023:827) о внесении изменений в Закон (2004:46) об инвестиционных фондах ценных бумаг

Согласно национальному исследованию рисков легализации доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма, проведённого 2020/2021 годах, а также докладу Государственного полицейского управления центральную роль в обороте и легализации доходов, полученных преступным путём, играют пункты обмена валюты. Лица, занимающиеся обменом валюты или иной финансовой деятельностью (финансовые институты) обязаны зарегистрироваться в Государственной инспекции по надзору за финансовыми учреждениями, которая должна контролировать соблюдение этими лицами положений законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путём, и имеет право вмешаться в деятельность лиц, не соблюдающих требований законодательства. В целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путём, при осуществлении финансовыми институтами своей деятельности, вносятся новые положения, в соответствии с которыми:

– лицо, осуществляющее деятельность по обмену валюты или иную финансовую деятельность, обязаны регистрироваться, даже если эта деятельность незначительна или не является основной;

– вводится общее требование соответствия требованиям для лиц, занимающихся обменом валюты или иной финансовой деятельностью, обладают существенной долей владения в финансовом институте или входят в состав его руководства;

– финансовый институт обязан сообщать в Государственную инспекцию по надзору за финансовыми учреждениями обо всех изменениях об обстоятельствах, которые были указаны при регистрации, и

– Государственная инспекция по надзору за финансовыми учреждениями будет вправе назначить штраф лицам, не предоставившим сведения в Инспекцию, или не исполнившим обязанность по регистрации при осуществлении деятельности, требующей обязательной регистрации.

Lag (2023:828) om ändring i lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse

Закон (2023:828) о внесении изменений в Закон (2004:297) о банковской и финансовой деятельности

Согласно национальному исследованию рисков легализации доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма, проведённого 2020/2021 годах, а также докладу Государственного полицейского управления центральную роль в обороте и легализации доходов, полученных преступным путём, играют пункты обмена валюты. Лица, занимающиеся обменом валюты или иной финансовой деятельностью (финансовые институты) обязаны зарегистрироваться в Государственной инспекции по надзору за финансовыми учреждениями, которая должна контролировать соблюдение этими лицами положений законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путём, и имеет право вмешаться в деятельность лиц, не соблюдающих требований законодательства. В целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путём, при осуществлении финансовыми институтами своей деятельности, вносятся новые положения, в соответствии с которыми:

– лицо, осуществляющее деятельность по обмену валюты или иную финансовую деятельность, обязаны регистрироваться, даже если эта деятельность незначительна или не является основной;

– вводится общее требование соответствия требованиям для лиц, занимающихся обменом валюты или иной финансовой деятельностью, обладают существенной долей владения в финансовом институте или входят в состав его руководства;

– финансовый институт обязан сообщать в Государственную инспекцию по надзору за финансовыми учреждениями обо всех изменениях об обстоятельствах, которые были указаны при регистрации, и

– Государственная инспекция по надзору за финансовыми учреждениями будет вправе назначить штраф лицам, не предоставившим сведения в Инспекцию, или не исполнившим обязанность по регистрации при осуществлении деятельности, требующей обязательной регистрации.

Lag (2023:829) om ändring i lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden

Закон (2023:829) о внесении изменений в Закон (2007:528) о рынке ценных бумаг

Согласно национальному исследованию рисков легализации доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма, проведённого 2020/2021 годах, а также докладу Государственного полицейского управления центральную роль в обороте и легализации доходов, полученных преступным путём, играют пункты обмена валюты. Лица, занимающиеся обменом валюты или иной финансовой деятельностью (финансовые институты) обязаны зарегистрироваться в Государственной инспекции по надзору за финансовыми учреждениями, которая должна контролировать соблюдение этими лицами положений законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путём, и имеет право вмешаться в деятельность лиц, не соблюдающих требований законодательства. В целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путём, при осуществлении финансовыми институтами своей деятельности, вносятся новые положения, в соответствии с которыми:

– лицо, осуществляющее деятельность по обмену валюты или иную финансовую деятельность, обязаны регистрироваться, даже если эта деятельность незначительна или не является основной;

– вводится общее требование соответствия требованиям для лиц, занимающихся обменом валюты или иной финансовой деятельностью, обладают существенной долей владения в финансовом институте или входят в состав его руководства;

– финансовый институт обязан сообщать в Государственную инспекцию по надзору за финансовыми учреждениями обо всех изменениях об обстоятельствах, которые были указаны при регистрации, и

– Государственная инспекция по надзору за финансовыми учреждениями будет вправе назначить штраф лицам, не предоставившим сведения в Инспекцию, или не исполнившим обязанность по регистрации при осуществлении деятельности, требующей обязательной регистрации.

Lag (2023:830) om ändring i lagen (2016:1306) om kompletterande bestämmelser till EU:s marknadsmissbruksförordning

Закон (2023:830) о внесении изменений в Закон (2016:1306), содержащий дополнительные положения к Регламенту ЕС о манипулировании рынком

Согласно национальному исследованию рисков легализации доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма, проведённого 2020/2021 годах, а также докладу Государственного полицейского управления центральную роль в обороте и легализации доходов, полученных преступным путём, играют пункты обмена валюты. Лица, занимающиеся обменом валюты или иной финансовой деятельностью (финансовые институты) обязаны зарегистрироваться в Государственной инспекции по надзору за финансовыми учреждениями, которая должна контролировать соблюдение этими лицами положений законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путём, и имеет право вмешаться в деятельность лиц, не соблюдающих требований законодательства. В целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путём, при осуществлении финансовыми институтами своей деятельности, вносятся новые положения, в соответствии с которыми:

– лицо, осуществляющее деятельность по обмену валюты или иную финансовую деятельность, обязаны регистрироваться, даже если эта деятельность незначительна или не является основной;

– вводится общее требование соответствия требованиям для лиц, занимающихся обменом валюты или иной финансовой деятельностью, обладают существенной долей владения в финансовом институте или входят в состав его руководства;

– финансовый институт обязан сообщать в Государственную инспекцию по надзору за финансовыми учреждениями обо всех изменениях об обстоятельствах, которые были указаны при регистрации, и

– Государственная инспекция по надзору за финансовыми учреждениями будет вправе назначить штраф лицам, не предоставившим сведения в Инспекцию, или не исполнившим обязанность по регистрации при осуществлении деятельности, требующей обязательной регистрации.

Lag (2023:831) om ändring i lagen (2017:630) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism

Закон (2023:831) о внесении изменений в Закон (2017:630) о мерах по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма

Согласно национальному исследованию рисков легализации доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма, проведённого 2020/2021 годах, а также докладу Государственного полицейского управления центральную роль в обороте и легализации доходов, полученных преступным путём, играют пункты обмена валюты. Лица, занимающиеся обменом валюты или иной финансовой деятельностью (финансовые институты) обязаны зарегистрироваться в Государственной инспекции по надзору за финансовыми учреждениями, которая должна контролировать соблюдение этими лицами положений законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путём, и имеет право вмешаться в деятельность лиц, не соблюдающих требований законодательства. В целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путём, при осуществлении финансовыми институтами своей деятельности, вносятся новые положения, в соответствии с которыми:

– лицо, осуществляющее деятельность по обмену валюты или иную финансовую деятельность, обязаны регистрироваться, даже если эта деятельность незначительна или не является основной;

– вводится общее требование соответствия требованиям для лиц, занимающихся обменом валюты или иной финансовой деятельностью, обладают существенной долей владения в финансовом институте или входят в состав его руководства;

– финансовый институт обязан сообщать в Государственную инспекцию по надзору за финансовыми учреждениями обо всех изменениях об обстоятельствах, которые были указаны при регистрации, и

– Государственная инспекция по надзору за финансовыми учреждениями будет вправе назначить штраф лицам, не предоставившим сведения в Инспекцию, или не исполнившим обязанность по регистрации при осуществлении деятельности, требующей обязательной регистрации.

Lag (2023:832) om ändring i lagen (2018:1219) om försäkringsdistribution

Закон (2023:832) о внесении изменений в Закон (2018:1219) о распространении страховых услуг

Согласно национальному исследованию рисков легализации доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма, проведённого 2020/2021 годах, а также докладу Государственного полицейского управления центральную роль в обороте и легализации доходов, полученных преступным путём, играют пункты обмена валюты. Лица, занимающиеся обменом валюты или иной финансовой деятельностью (финансовые институты) обязаны зарегистрироваться в Государственной инспекции по надзору за финансовыми учреждениями, которая должна контролировать соблюдение этими лицами положений законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путём, и имеет право вмешаться в деятельность лиц, не соблюдающих требований законодательства. В целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путём, при осуществлении финансовыми институтами своей деятельности, вносятся новые положения, в соответствии с которыми:

– лицо, осуществляющее деятельность по обмену валюты или иную финансовую деятельность, обязаны регистрироваться, даже если эта деятельность незначительна или не является основной;

– вводится общее требование соответствия требованиям для лиц, занимающихся обменом валюты или иной финансовой деятельностью, обладают существенной долей владения в финансовом институте или входят в состав его руководства;

– финансовый институт обязан сообщать в Государственную инспекцию по надзору за финансовыми учреждениями обо всех изменениях об обстоятельствах, которые были указаны при регистрации, и

– Государственная инспекция по надзору за финансовыми учреждениями будет вправе назначить штраф лицам, не предоставившим сведения в Инспекцию, или не исполнившим обязанность по регистрации при осуществлении деятельности, требующей обязательной регистрации.

Lag (2023:833) om ändring i lagen (2019:277) om kompletterande bestämmelser till EU:s förordning om transparens i transaktioner för värdepappersfinansiering och om återanvändning

Закон (2023:833) о внесении изменений в Закон (2019:277), содержащий дополнительные положения к Регламенту ЕС о прозрачности операций финансирования с ценными бумагами и повторного использования финансовых инструментов

Согласно национальному исследованию рисков легализации доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма, проведённого 2020/2021 годах, а также докладу Государственного полицейского управления центральную роль в обороте и легализации доходов, полученных преступным путём, играют пункты обмена валюты. Лица, занимающиеся обменом валюты или иной финансовой деятельностью (финансовые институты) обязаны зарегистрироваться в Государственной инспекции по надзору за финансовыми учреждениями, которая должна контролировать соблюдение этими лицами положений законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путём, и имеет право вмешаться в деятельность лиц, не соблюдающих требований законодательства. В целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путём, при осуществлении финансовыми институтами своей деятельности, вносятся новые положения, в соответствии с которыми:

– лицо, осуществляющее деятельность по обмену валюты или иную финансовую деятельность, обязаны регистрироваться, даже если эта деятельность незначительна или не является основной;

– вводится общее требование соответствия требованиям для лиц, занимающихся обменом валюты или иной финансовой деятельностью, обладают существенной долей владения в финансовом институте или входят в состав его руководства;

– финансовый институт обязан сообщать в Государственную инспекцию по надзору за финансовыми учреждениями обо всех изменениях об обстоятельствах, которые были указаны при регистрации, и

– Государственная инспекция по надзору за финансовыми учреждениями будет вправе назначить штраф лицам, не предоставившим сведения в Инспекцию, или не исполнившим обязанность по регистрации при осуществлении деятельности, требующей обязательной регистрации.

Соединённое Королевство Великобритании и Северной Ирландии

Министерством иностранных дел было принято следующее Постановление:

Russia (Sanctions) (EU Exit) (Amendment) (No. 4) Regulations 2023

Постановление о России (санкции) (выход Великобритании из состава ЕС) (внесение изменений и дополнений) (№ 4) 2023 года

Согласно настоящему Постановлению, принятому в ответ на действия РФ в рамках специальной военной операции на территории Украины, которая, по мнению Великобритании, является грубым нарушением международного права и международных соглашений, вносится ряд изменений и дополнений в Постановление о России (санкции) (выход Великобритании из состава ЕС) 2019 года (Russia (Sanctions) (EU Exit) Regulations 2019) в части установления новых торговых ограничений.

Казначейством был разработан и опубликован следующий подзаконный акт:

Financial Services and Markets Act 2023 (Commencement No. 4 and Transitional and Saving Provisions) (Amendment) Regulations 2023

Постановление 2023 года к Закону о финансовых услугах и рынках 2023 года (положения о дате вступления в силу № 4, переходные положения и оговорки) (внесение изменений и дополнений)

Согласно настоящему Постановлению, помимо прочего, определяются даты вступления в силу отдельных положений Закона о финансовых услугах и рынках 2023 года (Financial Services and Markets Act 2023).

Федеративная Республика Германия

Федеральным министерством финансов было принято следующее Постановление:

Verordnung zur Änderung der Transparenzregisterbeleihungsverordnung

Постановление о внесении изменений и дополнений в Постановление о реестре бенефициарных владельцев

В соответствии с настоящим Постановлением изменяются положения Постановления о реестре бенефициарных владельцев (Transparenzregisterbeleihungsverordnung), принятого Федеральным министерством финансов на основании § 25 абз. 1 в связке с абз. 3 в связке с абз. 5 предл. 3 Закона об отмывании денежных средств от 23 июня 2017 года (Geldwäschegesetz), согласно которому регламентируется обязанность по ведению реестра бенефициарных владельцев определенным компетентным органом.

Бундестагом был принят следующий Федеральный закон:

Erstes Gesetz zur Änderung des Unternehmensbasisdatenregistergesetzes

Первый Закон о внесении изменений и дополнений в Закон о реестре основных данных о предприятиях

В соответствии с настоящим Федеральным законом изменяются положения Закона о реестре основных данных о предприятиях (Unternehmensbasisdatenregistergesetz), согласно которому регламентируется введение единого на федеральном уровне регистрационного номера предприятий и особенности ведения Реестра основных данных, в который включаются сведения о хозяйствующих субъектах по смыслу Торгового кодекса, кооперативах по смыслу Закона о производственных и хозяйственных кооперативах, товариществах по смыслу Закона о партнерских объединениях свободных профессий, союзах по смыслу Гражданского Кодекса, лицах, осуществляющих экономическую деятельность, по смыслу Налогового кодекса, прочих предприятиях по смыслу Книги 7 Кодекса социального обеспечения.