25 июня текущего года Комиссией по ценным бумагам и биржам была принята Директива Κ.Δ.Π. 269/2021, содержащая положения о реестре поставщиков услуг, связанных с криптоактивами, в соответствии со Ст. 59 и 61E Закона о противодействии и предотвращении легализации доходов от преступной деятельности 2007 года в действующей редакции (греч. – Ο περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες Νόμος του 2007; далее по тексту – «Закон»). Напомним, что в начале года в рамках Закона были имплементированы в кипрское законодательство и гармонизированы правовые нормы, закрепленные в Директиве (ЕС) 2015/849 Европейского Парламента и Совета от 20 мая 2015 года о предотвращении использования финансовой системы в целях отмывания денежных средств и финансирования терроризма и Директиве (EU) 2018/843 Европейского Парламента и Совета от 30 мая 2018 года о внесении изменений и дополнений в Директиву (EU) 2015/849 о предотвращении использования финансовой системы в целях отмывания денежных средств и финансирования терроризма, на основании которых обеспечивается повышенный уровень прозрачности информации за счет предотвращения злоупотребления финансовым рынком в целях отмывания денежных средств и финансирования терроризма. Хотя на уровне ЕС правоотношения, связанные с криптоактивами и криптовалютой, еще не были урегулированы в отдельном акте, в указанных Директивах данные аспекты частично затрагиваются.
Директива Комиссии по ценным бумагам и биржам
В компетенцию Комиссии по ценным бумагам и биржам входит осуществление надзора за деятельностью поставщиков услуг, связанных с оборотом криптоактивов. Несмотря на тот факт, что криптоактивы еще не урегулированы на Кипре в полном объеме, Комиссией была принята рассматриваемая Директива 269/2021. Согласно документу регламентируется создание и ведение реестра поставщиков профильных услуг, и устанавливаются требования к их регистрации в реестре.
Действие Директивы распространяется на следующих поставщиков услуг, связанных с криптоактивами, которые отвечают регистрационным требованиям:
- поставщики услуг, оказывающие услуги или осуществляющие деятельность на профессиональной основе с территории Республики Кипр, вне зависимости от факта регистрации в реестре Государства-члена ЕС, в котором регистрируются оказываемые услуги или осуществляемые виды деятельности;
- поставщики услуг, оказывающие услуги или осуществляющие деятельность на профессиональной основе на территории Республики Кипр, отличные от лиц, оказывающих услуги или осуществляющих деятельность на профессиональной основе на территории Республики Кипр в связи с криптовалютами, которые зарегистрированы в Государстве-члене ЕС в целях оказания соответствующих услуг или осуществления соответствующих видов деятельности.
Используемые термины
В Законе закреплен ряд терминов, которые используются и в рамках новой Директивы:
Под «криптоактивом» понимается цифровое выражение ценности, которая не выпускается или не обеспечивается центральным банком или государственным органом, не в обязательном порядке привязана к существующей валюте и не обладает правовым статусом валюты или денежных средств, но которая принимается физическими лицами в платежных или инвестиционных целях и может переводиться, храниться или являться предметом обращения в электронной форме; при этом в данный термин не включаются:
- фиатная валюта;
- электронные денежные средства;
- финансовые инструменты по смыслу Части III Приложения 1 к Закону об инвестиционных услугах, инвестиционной деятельности и регулируемых рынках (греч. – Ο περί Επενδυτικών Υπηρεσιών και Δραστηριοτήτων και Ρυθμιζόμενων Αγορών Νόμος).
Под «поставщиком услуг, связанных с криптоактивами» понимается лицо, которое в интересах или от имени другого лица оказывает одну или несколько из следующих услуг или осуществляет один или несколько из следующих видов деятельности, не являющихся услугами или деятельностью субъектов, несущих обязанности согласно п. (a) – (h) Ст. 2A:
- обмен криптоактивов и фиатных валют;
- обмен криптоактивов;
- управление, перевод, хранение и / или депозитарное хранение криптоактивов или криптографических ключей или средств, которые позволяют осуществлять контроль над криптоактивами;
- предложение и / или купля-продажа криптоактивов, включая первоначальное предложение; и
- оказание финансовых услуг в связи с распределением, предложением и / или куплей-продажей криптоактивов, включая первоначальное предложение.
Порядок регистрации поставщиков услуг, связанных с криптоактивами
В целях обеспечения регистрации в соответствующем реестре поставщик услуг, связанных с криптоактивами, должен подать заявление в Комиссию по ценным бумагам и биржам. Заявление рассматривается регулятором и подлежит утверждению только при выполнении следующих условий:
- представление всех документов, запрошенных Комиссией по ценным бумагам и биржам;
- наличие у руководителей безукоризненной репутации, профильных знаний, опыта и навыков;
- наличие не менее 4 директоров, двое из которых управляют хозяйственной деятельностью, а остальные двое – являются независимыми управленцами;
- применение соответствующих принципов и процедур согласно Закону о противодействии и предотвращении легализации доходов от преступной деятельности и действующим подзаконным актам;
- наличие необходимых собственных средств;
- в случае осуществления деятельности через сеть Интернет – наличие личного веб-сайта, принадлежащего заявителю и управляемого им;
- отсутствие конфликта интересов между сотрудниками и клиентами;
- использование механизмов надлежащего управления с четкими ориентирами;
- использование соответствующих систем и механизмов контроля для минимизации риска кражи или утраты данных клиентов;
- использование соответствующих административных и бухгалтерских процедур, механизма внутреннего контроля, эффективных процедур оценки рисков и эффективных механизмов контроля и обеспечения безопасности систем электронной обработки данных;
- использование соответствующих механизмов обеспечения безопасности для гарантирования и проверки подлинности средств передачи информации, минимизации риска уничтожения данных, несанкционированного доступа к ним и предотвращения утечки информации при условии сохранения конфиденциальности данных.
В Директиве о поставщиках услуг, связанных с криптоактивами, закреплены требования к размеру капитала для заявителей. Размер собственных средств поставщиков услуг должен быть эквивалентен бóльшей из сумм, указанных ниже:
- размеру первоначального капитала, указанному в Приложении к Директиве, который соответствует характеру осуществляемой деятельности; и
- 25% фиксированных расходов поставщиков услуг, связанных с криптоактивами, за предыдущий год. Положения настоящего пункта вводятся в действие в следующей редакции:
- с 1 января 2022 года – 30% от установленной суммы;
- с 1 января 2023 года – 60% от установленной суммы
- с 1 января 2024 года – 100% от установленной суммы
При подаче заявления заявители также должны уплатить сумму в размере 10 000 евро, которая не подлежит возврату в случае его отклонения. Комиссия по ценным бумагам и биржам информирует заявителей о статусе заявления в течение шести месяцев с даты его подачи. Как только заявление на регистрацию будет официально утверждено, заявитель регистрируется в реестре поставщиков услуг, связанных с криптоактивами. Стоимость продления регистрации составляет 5 000 евро в год. Допускается внесение изменений в сведения о поставщике услуг; в таком случае размер подлежащих уплате сборов будет составлять от 1 000 до 5 000 евро, в зависимости от характера вносимых изменений. Изменения могут, в частности, затрагивать:
- услуги, оказываемые поставщиком, или связанные с ними виды деятельности;
- адреса размещения криптоактивов
- членов правления или лиц, занимающих административную должность;
- бенефициаров;
- веб-сайт поставщика услуг.
В профильном реестре, открытый доступ к которому предоставляется через официальный веб-сайт Комиссии по ценным бумагам и биржам, содержится следующая информация о зарегистрированных поставщиках услуг, связанных с криптоактивами:
- название, организационно-правовая форма и идентификатор юридического лица;
- фактический адрес;
- оказываемые услуги или осуществляемые виды деятельности;
- веб-сайт поставщика услуг.