Великое Герцогство Люксембург
Финансовая деятельность и финансовые рынки
Основные нормативно-правовые акты, входящие в СПС «World Business Law»
| Закон от 10 августа 1915 года о коммерческих организациях | Loi du 10 août 1915 concernant les sociétés commerciales |
| Закон от 12 июля 2013 года о коротких продажах финансовых инструментов | Loi du 12 juillet 2013 relative à la vente à découvert d’instruments financiers |
| Закон от 12 июля 2013 года об управляющих фондами альтернативных инвестиций | Loi du 12 juillet 2013 relative aux gestionnaires de fonds d’investissement alternatifs |
| Закон от 12 ноября 2004 года о противодействии отмыванию доходов и финансированию терроризма | Loi du 12 novembre 2004 relative à la lutte contre le blanchiment et contre le financement du terrorisme |
| Закон от 12 февраля 1979 года о налоге на добавленную стоимость (с изменениями и дополнениями на 2015 год). Глава XI. Санкции. | Loi modifiée du 12 février 1979 concernant la taxe sur la valeur ajoutée. Chapitre XI. Sanctions. |
| Закон от 13 июля 2007 года о рынках финансовых инструментов | Loi du 13 juillet 2007 relative aux marchés d’instruments financiers |
| Закон от 13 июня 2017 года о расчетных счетах | Loi du 13 juin 2017 relative aux comptes de paiement |
| Закон от 13 февраля 2007 года о специализированных инвестиционных фондах | Loi modifiée du 13 février 2007 relative aux fonds d'investissement spécialisés |
| Закон от 15 июня 2004 года о венчурном инвестиционном фонде (SICAR) | Loi du 15 juin 2004 relative a la Societe d'investissement en capital a risque (SICAR) |
| Закон от 19 декабря 2002 года о торгово-промышленном реестре, а также о бухгалтерской отчетности и о предоставлении ежегодного финансового отчета, и содержащий некоторые другие законодательные положения | Loi du 19 decembre 2002 concernant registre de commerce et des societes ainsi que la comptabilité et les comptes annuels des entreprises et modifiant certaines autres dispositions légales |
| Закон от 20 декабря 2002 года об организациях коллективного инвестирования | Loi du 20 décembre 2002 concernant les organismes de placement collectif |
| Закон от 22 марта 2004 года о секьюритизации | Loi du 22 mars 2004 relative à la titrisation |
| Закон от 23 декабря 1998 года о создании комиссии по надзору за финансовым сектором (CSSF) (с изменениями и дополнениями на 2013 год) | Loi du 23 décembre 1998 portant création d’une commission de surveillance du secteur financier |
| Закон от 23 июля 2016 года о резервных фондах альтернативных инвестиций | Loi du 23 juillet 2016 relative aux fonds d’investissement alternatifs réservés |
| Закон от 9 мая 2006 года о злоупотреблениях правилами поведения на рынке | Loi du 9 mai 2006 relative aux abus de marché |
| Закон от 3 сентября 1996 года о принудительном лишении права собственности на акции на предъявителя | Loi du 3 septembre 1996 concernant la dépossession involontaire de titres au porteur |
| Постановление Великого Герцога от 13 июля 2007 года об организационных требованиях и правилах поведения в финансовом секторе | Règlement grand-ducal du 13 juillet 2007 relatif aux exigences organisationnelles et aux règles de conduite dans le secteur financier |
| Постановление Великого Герцога от 13 июля 2007 года о ведении официального листинга финансовых инструментов | Règlement grand-ducal du 13 juillet 2007 relatif à la tenue d’une cote officielle pour instruments financiers |
| Постановление Великого Герцога от 28 октября 2013 года о пошлинах, взимаемых Комиссией по надзору за финансовым сектором (Комиссией CSSF) | Règlement grand-ducal du 28 octobre 2013 relatif aux taxes à percevoir par la CSSF |
| Регламент CSSF N° 12-02 от 14 декабря 2012 года о противодействии отмыванию доходов и финансированию терроризма | Règlement CSSF N° 12-02 du 14 décembre 2012 relatif à la lutte contre le blanchiment et contre le financement du terrorisme |
| Регламент Инспекции Страхового Надзора N° 13/01 от 23 декабря 2013 года о борьбе с отмыванием денежных средств и финансированием терроризма | Règlement du Commissariat aux Assurances N° 13/01 du 23 décembre 2013 relatif à la lutte contre le blanchiment et contre le financement du terrorisme |
| Регламент Комиссии по надзору за финансовым сектором (Комиссия CSSF) об условиях применения статьи 42bis закона от 13 февраля 2007 года о специализированных инвестиционных фондах, касательно требований по управлению рисками и конфликтами интересов сторон | Règlement CSSF N° 12-01 arrêtant les modalités d’application de l’article 42bis de la loi du 13 février 2007 relative aux fonds d’investissement spécialisés en ce qui concerne les exigences en matière de gestion des risques et de conflits d’intérêts |
| Циркуляр CSSF 06/274а. Предмет: Вступление в силу Регламента Европейского Парламента и Совета (ЕС) № 1781/2006 от 15 ноября 2006 года об информации, связанной с аккредитиводателем и сопровождающей перевод денежных средств. | Circulaire CSSF 06/274а. Concerne : Entrée en vigueur du Règlement (CE) N° 1781/2006 du Parlement européen et du Conseil du 15 novembre 2006 relatif aux informations concernant le donneur d’ordre accompagnant les virements de fonds. |
| Циркуляр CSSF 10/495. Предмет: вступление в силу закона от 27 октября 2010 года о противодействии отмыванию доходов и финансированию терроризма | Circulaire CSSF 10/495. Concerne: Entrée en vigueur de la loi du 27 octobre 2010 en matière de lutte contre le blanchiment et contre le financement du terrorisme. |
| Циркуляр CSSF 11/519. Предмет: Анализ рисков в рамках борьбы с отмыванием капитала и финансированием терроризма (LBC/FT) | Circulaire CSSF 11/519. Concerne : Analyse des risques dans le cadre de la lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme (LBC/FT) |
| Циркуляр CSSF 11/528. Предмет: Отмена передачи в Комиссию CSSF заявлений о подозрительных операциях, связанных с возможным отмыванием доходов или финансированием терроризма | Circulaire CSSF 11/528. Concerne : Suppression de la transmission à la CSSF des déclarations d’opérations suspectes relatives à un éventuel blanchiment ou financement du terrorisme. |
| Циркуляр CSSF 11/529. Предмет: Анализ рисков в рамках противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма | Circulaire CSSF 11/529. Concerne : Analyse des risques dans le cadre de la lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme (ci après la « LBC/FT ») |
| Циркуляр CSSF 13/556. Предмет: Вступление в силу Регламента CSSF N° 12-02 от 14 декабря 2012 года, относящегося к борьбе с отмыванием денежных средств и финансированием терроризма - отмена Циркуляров CSSF 08/387 и 10/476 | Circulaire CSSF 13/556. Concerne : Entrée en vigueur du règlement CSSF N° 12-02 du 14 décembre 2012 relatif à la lutte contre le blanchiment et contre le financement du terrorisme - abrogation des circulaires CSSF 08/387 et 10/476 |
| Циркуляр CSSF 13/567. Предмет: декларации Группы разработки финансовых мер по противодействию отмыванию доходов (GAFI), касающиеся; 1) юрисдикций, в которых режим противодействия отмывания доходов и финансирования терроризма имеет много существенных стратегических недостатков; 2) юрисдикций, в которых не наблюдается существенный прогресс попротиводействию отмыванию доходов; 3) юрисдикций, в которых режим противодействия отмыванию доходов и финансирования терроризма является неудовлетворительным | Circulaire CSSF 13/567. Concerne : déclarations du GAFI concernant 1) les juridictions dont le régime de lutte contre le blanchiment et le financement du terrorisme présente des déficiences substantielles et stratégiques 2) les juridictions dont les progrès ont été jugés insuffisants 3) les juridictions dont le régime de lutte contre le blanchiment et le financement du terrorisme n’est pas satisfaisant |
| Циркуляр L.I.R. n° 115/9, 147/1, 166/1, 175/1. Переиздание Директивы Совета от 23 июля 1990 о единой системе налогообложения в отношении материнских и дочерних компаний разных Государств-членов (90/435/CEE). | Circulaire L.I.R. n° 115/9, 147/1, 166/1, 175/1. Refonte de la directive modifiée du Conseil des CEE du 23 juillet 1990 concernant le régime fiscal commun applicable aux sociétés mères et filiales d’États membres différents (90/435/CEE) |
| Циркуляр L.I.R. n° 164/2 от 28 января 2011 года. Налогообложение организаций, осуществляющих финансовые сделки внутри группы. | Circulaire du directeur des contributions L.I.R. n° 164/2 du 28 janvier 2011. Traitement fiscal des sociétés exerçant des transactions de financement intra-groupe. |
| Циркуляр L.I.R. n° 164/2bis от 8 апреля 2011 года. Налогообложение финансовых сделок внутри группы, совершенных до вступления в силу Циркуляра Налогового Управления L.I.R. n° 164/2 от 28 января 2011 года. | Circulaire du directeur des contributions L.I.R. n° 164/2bis du 8 avril 2011. Traitement fiscal des transactions de financement intra-groupe ayant fait l’objet d’une décision ayant pour effet de lier l’Administration des contributions directes avant la publication de la circulaire L.I.R. n° 164/2 du 28 janvier 2011. |
| Циркуляр L.I.R. n° 22bis/1 от 27 ноября 2002 года. Операции по обмену | Circulaire L.I.R. n° 22bis/1 du 27 novembre 2002.Opérations d'échange |
| Циркуляр L.I.R. n° 59/1 от 12 февраля 2003 года. Фискальная оценка активов, в случае если предприятие или его независимая часть передают свои активы в коллективную организацию с намерением получить часть прав на капитал такой организации | Circulaire L.I.R. n° 59/1 du 12 février 2003. Evaluation en cas d'apport d'une entreprise ou d'une partie autonome d'entreprise à un organisme à caractère collectif, moyennant attribution de titres de capital de cet organisme |
| Циркуляр L.I.R. n° 59bis/1 от 12 февраля 2003 года. Фискальная оценка передачи активов предприятия или его независимой части. | Circulaire L.I.R. n° 59bis/1 du 12 février 2003. Evaluation en cas d'apport d'une entreprise ou d'une partie autonome d'entreprise. |
Юрисдикция