23.12.2019 – 27.12.2019

Королевство Швеция

Риксдагом были приняты следующие Законы:

Lag (2019:774) om ändring i lagen (2017:630) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism

Закон (2019:774) о внесении изменений в Закон (2017:630) о мерах по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма

Работа по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма является приоритетной для Правительства Швеции. Изменения, вносимые настоящим законом, входят в пакет изменений в законодательство Швеции, предусматривающий дополнительные меры, помимо принятых Правительством ранее, и являющийся имплементацией в национальное законодательство Швеции положений Директивы (EU) 2018/843 Европейского Парламента и Совета от 30 мая 2018 года о внесении изменений и дополнений в Директиву (EU) 2015/849 о предотвращении использования финансовой системы в целях отмывания денежных средств и финансирования терроризма, и Директивы 2009/138/EC и 2013/36/EU. Пакетом предусмотрены следующие изменения:

  • Увеличилось количество категорий компаний — физических и юридических лиц, которые управляют средствами в виртуальной валюте или торгую виртуальной валютой, а также физические и юридические лица, осуществляющие посредничество, приобретение или торговлю предметами искусства, которые будут относиться к Исполнителям в соответствии с законодательством о противодействии легализации доходов 2017 года.
  • Усиленные мероприятия по идентификации клиентов должны проводиться в отношении клиентов из третьих стран с высоким риском.
  • Ограничивается сфера применения упрощённых мероприятий по идентификации клиентов в отношении анонимных платёжных институтов.
  • Защита лиц, заявляющих о правонарушениях, усиливается, в первую очередь посредством положений о праве на возмещение вреда.
  • Государственная инспекция по надзору за финансовыми учреждениями должна расширить сферу сотрудничества и обмена информацией с Европейским центральным банком и иностранными надзорными органами.

Также изменениями устанавливается, что обязанность Исполнителей по передаче сведений в Государственную инспекцию по надзору за финансовыми учреждениями и в Государственное полицейское управление также должна распространяться на Государственную службу безопасности.

Настоящим законом вносятся, в частности, изменения в текст § 1, а также текст основного закона дополняется новым § 7 b.

Тип документа — закон
Номер документа — SFS 2019:774
Дата принятия — 21 ноября 2019 года
Дата вступления в силу — 1 января 2020 года
Дата редакции — 21 ноября 2019 года
Орган, принявший документ — (Швеция) Риксдаг
Регулятор — (Швеция) Министерство финансов
Печатное издание, опубликовавшее документ — (Швеция) Интернет-ресурс Svensk författningssamling


Lag (2019:783) om ändring i lagen (1974:174) om identitetsbeteckning för juridiska personer m.fl.

Закон (2019:783) о внесении изменений в Закон (1974:174) об идентификаторах юридических лиц и др.

Настоящим законом закрепляются положения о том, что учреждения профессионального пенсионного страхования, а также шведские европейские компании и европейские кооперативные общества должны применять специальные положения об учреждениях страхования жизни Закона (1999:1229) о подоходном налоге. Новые положения приравнивают учреждения профессионального пенсионного страхования к взаимным страховым компаниям, и устанавливают, что общества, занимающиеся профессиональным пенсионным обеспечением – по аналогии с положениями, действующими для страховых обществ – приравниваются к хозяйственным объединениям. Договор страхования, заключённый учреждением профессионального пенсионного страхования, квалифицируется с точки зрения обложения подоходным налогом как пенсионное страхование.

Изменения вносятся в § 1 текста основного закона.

Тип документа — закон
Номер документа — SFS 2019:783
Дата принятия — 21 ноября 2019 года
Дата вступления в силу — 15 декабря 2019 года
Дата редакции — 21 ноября 2019 года
Орган, принявший документ — (Швеция) Риксдаг
Регулятор — (Швеция) Министерство финансов
Печатное издание, опубликовавшее документ — (Швеция) Интернет-ресурс Svensk författningssamling


Швейцарская Конфедерация

15 июня 2018 года Федеральным собранием был принят следующий законодательный акт, опубликованный в Официальном вестнике федеральных законов 17 декабря текущего года:

Finanzdienstleistungsgesetz

Закон о финансовых услугах

Настоящим Законом, принятым в целях обеспечения защиты прав получателей финансовых услуг, а также создания аналогичных условий для поставщиков финансовых услуг, устанавливаются требования для добросовестного, надлежащего и прозрачного оказания профильных услуг и регулируется деятельность по предложению финансовых инструментов.

Помимо прочего, в связи с принятием Закона вносится ряд соответствующих изменений и дополнений в такие нормативно-правовые акты, как Кодекс обязательственного и торгового права (Obligationenrecht), Закон об институтах коллективного инвестирования (Kollektivanlagengesetz), Закон о надзоре над финансовым рынком (Finanzmarktaufsichtsgesetz), Закон о представителях инфраструктуры финансового рынка (Finanzmarktinfrastrukturgesetz).

Тип документа — федеральный закон
Номер документа — AS 2019 4417
Дата принятия — 15 июня 2018 года
Дата вступления в силу — 1 января 2020 года
Дата редакции — 15 июня 2018 года
Орган, принявший документ — (Швейцария) Федеральное собрание
Регулятор — (Швейцария) Управление по контролю над финансовым рынком
Печатное издание, опубликовавшее документ — (Швейцария) Официальный сайт органов федеральной власти Швейцарии


Федеральным Советом на основании Закона о финансовых услугах (Finanzdienstleistungsgesetz) был разработан и опубликован следующий подзаконный акт:

Finanzdienstleistungsverordnung

Постановление о финансовых услугах

В соответствии с настоящим Постановлением дополняются положения, закрепленные в Законе о финансовых услугах (Finanzdienstleistungsgesetz), принятом в целях обеспечения защиты прав получателей финансовых услуг, а также создания аналогичных условий для поставщиков финансовых услуг, согласно которому устанавливаются требования для добросовестного, надлежащего и прозрачного оказания профильных услуг и регулируется деятельность по предложению финансовых инструментов.

Тип документа — постановление
Номер документа — AS 2019 4459
Дата принятия — 6 ноября 2019 года
Дата вступления в силу — 1 января 2020 года
Дата редакции — 6 ноября 2019 года
Орган, принявший документ — (Швейцария) Федеральный совет
Регулятор — (Швейцария) Управление по контролю над финансовым рынком
Печатное издание, опубликовавшее документ — (Швейцария) Официальный сайт органов федеральной власти Швейцарии


Федеральным советом также были приняты следующие Постановления:

Verordnung über die abschliessende Inkraftsetzung des Finanzinstitutsgesetzes

Постановление об окончательном вступлении в силу Закона о финансовых организациях

Как следует из названия самого акта, Постановлением на законодательном уровне определяется дата окончательного вступления в силу Закона о финансовых организациях (Finanzinstitutsgesetz), согласно которому устанавливаются требования к осуществлению деятельности финансовыми организациями; обеспечивается защита инвесторов и клиентов финансовых организаций, а также надлежащее функционирование финансового рынка. В частности, Законом регламентируются условия и порядок лицензирования деятельности финансовых организаций, обеспечение защиты финансовых инструментов, управление активами инвесторов, деятельность отделений и филиалов финансовых организаций, осуществление надзора за регулируемыми субъектами, определение составов противоправных деяний и наложение санкций за их совершение.

Тип документа — постановление
Номер документа — AS 2019 4631
Дата принятия — 6 ноября 2019 года
Дата вступления в силу — 1 января 2020 года
Дата редакции — 6 ноября 2019 года
Орган, принявший документ — (Швейцария) Федеральный совет
Регулятор — (Швейцария) Управление по контролю над финансовым рынком
Печатное издание, опубликовавшее документ — (Швейцария) Официальный сайт органов федеральной власти Швейцарии


Finanzinstitutsverordnung

Постановление о финансовых организациях

В соответствии с настоящим Постановлением, действие которого распространяется на финансовые организации, являющиеся резидентами Швейцарии, и финансовые организации, осуществляющие деятельность с территории данной юрисдикции, дополняются правовые нормы, закрепленные в Законе о финансовых организациях (Finanzinstitutsgesetz), в части условий выдачи финансовым организациям разрешений на осуществление деятельности, обязанностей финансовых организаций и надзора за ними. Помимо прочего, в связи с принятием Постановления отменяется Постановление о фондовых биржах и торговле ценными бумагами (Börsenverordnung) и вносятся соответствующие изменения и дополнения в ряд нормативно-правовых актов, как то Закон о гербовом сборе (Bundesgesetz über die Stempelabgaben), Постановление о налоге на дивиденды (Verrechnungssteuerverordnung), Постановление об институтах коллективного инвестирования (Kollektivanlagenverordnung), Постановление о достаточности капитала (Eigenmittelverordnung), Постановление о ликвидности банков (Liquiditätsverordnung), Постановление о противодействии отмыванию денежных средств и финансированию терроризма (Verordnung über die Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung), Постановление о представителях инфраструктуры финансового рынка (Finanzmarktinfrastrukturverordnung) и др.

Тип документа — постановление
Номер документа — AS 2019 4633
Дата принятия — 6 ноября 2019 года
Дата вступления в силу — 1 января 2020 года
Дата редакции — 6 ноября 2019 года
Орган, принявший документ — (Швейцария) Федеральный совет
Регулятор — (Швейцария) Управление по контролю над финансовым рынком
Печатное издание, опубликовавшее документ — (Швейцария) Официальный сайт органов федеральной власти Швейцарии


Aufsichtsorganisationenverordnung

Постановление о надзорных организациях

В соответствии с настоящим Постановлением регламентируются условия выдачи разрешений на осуществление соответствующих видов деятельности и регулируется надзорная деятельность надзорных организаций согласно Части 3 Закона о надзоре над финансовым рынком (Finanzmarktaufsichtsgesetz).

Тип документа — постановление
Номер документа — AS 2019 4715
Дата принятия — 6 ноября 2019 года
Дата вступления в силу — 1 января 2020 года
Дата редакции — 6 ноября 2019 года
Орган, принявший документ — (Швейцария) Федеральный совет
Регулятор — (Швейцария) Управление по контролю над финансовым рынком
Печатное издание, опубликовавшее документ — (Швейцария) Официальный сайт органов федеральной власти Швейцарии


31 октября текущего года Управлением по контролю над финансовым рынком было принято следующее Постановление, опубликованное в Официальном вестнике федеральных законов 17 декабря:

Rechnungslegungsverordnung-FINMA

Постановление Управления по контролю над финансовым рынком о бухгалтерском учете

Согласно настоящему Постановлению, принятому на основании соответствующих положений Закона о банковской деятельности (Bankengesetz), Постановления о банковской деятельности (Bankenverordnung) и Закона о финансовых организациях (Finanzinstitutsgesetz), регламентируются особенности ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской отчетности банками, инвестиционными фирмами, финансовыми группами и финансовыми конгломератами.

Тип документа — постановление
Номер документа — AS 2019 4589
Дата принятия — 31 октября 2019 года
Дата вступления в силу — 1 января 2020 года
Дата редакции — 31 октября 2019 года
Орган, принявший документ — (Швейцария) Управление по контролю над финансовым рынком
Регулятор — (Швейцария) Управление по контролю над финансовым рынком
Печатное издание, опубликовавшее документ — (Швейцария) Официальный сайт органов федеральной власти Швейцарии